Series de comprobantes

Toda boleta y toda factura que emite tu empresa pertenece a una serie y lleva un correlativo (un número consecutivo). La serie es como el "cuaderno" donde se van anotando los comprobantes; el correlativo es el número de página que nunca se repite ni se salta. Antes de poder facturar, cada local necesita tener configuradas sus series.

¿Qué es una serie y por qué importa el correlativo?

En Perú, SUNAT exige que la numeración de los comprobantes sea consecutiva y sin huecos: 1, 2, 3, 4… sin saltarse ningún número. Si un comprobante lleva el número 50, tienen que existir el 49 y el 48 antes. Por eso el sistema asigna el número automáticamente en el momento de emitir, tomando el siguiente de la serie y bloqueando ese número para que dos ventas simultáneas no reciban el mismo. Tú nunca escribes el número a mano: solo defines desde qué número empieza la serie.

Cada serie tiene:

• Un tipo de comprobante (boleta o factura).
• Un código de 4 caracteres (por ejemplo B001 o F001).
• Un correlativo actual (el último número usado; el próximo será ese + 1).

Las series viven dentro de cada local

La configuración de series está dentro de la ficha de cada local: un local puede tener sus propias series de boleta y de factura. Esto permite que distintas oficinas numeren de forma independiente.

¿Cuándo se usa?

• Al poner en marcha un local: es un paso obligatorio para poder emitir comprobantes.
• Cuando quieres abrir una serie nueva (por ejemplo, una segunda serie de boleta B002).
• Cuando cambias cuál es la serie predeterminada de un tipo.
• Cuando migras de otro sistema y necesitas continuar una numeración existente (serie externa).

Crear una serie

1. Entra al local desde Locales y abre su sección de Series de comprobantes.
2. Presiona Nueva serie.
3. Elige el tipo de comprobante (boleta o factura).
4. Escribe el código de serie (4 caracteres). El sistema exige el prefijo correcto según el tipo.
5. Indica desde qué correlativo empieza (normalmente 0, para que el primer comprobante sea el 1).
6. Marca, si corresponde, que sea la predeterminada de ese tipo.
7. Marca externa solo si vienes migrando una numeración de otro sistema.
8. Guarda.

Campo por campo

Campo	Para qué sirve	Qué admite
Tipo de comprobante	Define si la serie numera boletas o facturas. Determina el prefijo y la longitud del código exigidos.	Boleta o Factura (catálogo del sistema).
Código de serie	Identifica la serie ante SUNAT. Se guarda siempre en mayúsculas.	Exactamente 4 caracteres alfanuméricos. Factura empieza con F (ej. F001); boleta empieza con B (ej. B001).
Correlativo inicial	El número desde donde arranca. Con 0, el primer comprobante emitido será el 1.	Un número ≥ 0. Se usa 0 en series nuevas.
Predeterminada	Marca esta serie como la que se usa por defecto al vender ese tipo de comprobante en el local.	Sí / No. Solo una predeterminada por local y por tipo.
Externa	Indica que la numeración viene de otro sistema y se continúa aquí, para no romper el consecutivo histórico.	Sí / No.
Activa	Si está desactivada, la serie deja de ofrecerse para nuevas emisiones (pero conserva su historial).	Sí / No.

El correlativo no tiene huecos

La numeración es consecutiva y sin saltos, como exige SUNAT. El sistema toma el siguiente número automáticamente al emitir y lo bloquea para que no se duplique. Cambia el correlativo inicial solo si sabes lo que haces: el sistema te pedirá confirmar porque bajar el número por debajo del último emitido puede provocar un número duplicado ante SUNAT.

Series externas

Si migras de otro sistema, registra la serie como externa e indica el correlativo en el que quedó tu numeración anterior. Así el sistema continúa el consecutivo sin romperlo.

La serie predeterminada

Cada tipo de comprobante usa por defecto su serie predeterminada al vender. Si tienes varias series del mismo tipo (por ejemplo B001 y B002), marca cuál debe usarse primero. Al marcar una nueva como predeterminada, el sistema quita automáticamente la marca de la anterior: siempre hay una sola predeterminada por local y por tipo.

Editar una serie

Desde la lista puedes editar una serie ya creada. Ten en cuenta las reglas de protección fiscal:

• Código de serie: solo puedes cambiarlo si la serie todavía no emitió comprobantes. Una vez que emitió aunque sea uno, el código queda fijo (para no alterar comprobantes ya declarados).
• Correlativo: cambiarlo exige confirmación explícita (riesgo fiscal). Si lo bajas por debajo del último número emitido, el sistema lo registra como advertencia por el riesgo de duplicado.
• Predeterminada / externa / activa: se pueden cambiar libremente.

Activar o desactivar (en vez de borrar)

Una serie que ya emitió comprobantes no se puede eliminar (borrarla dejaría huecos en el historial fiscal). En su lugar, desactívala: dejará de ofrecerse para nuevas ventas, pero todo su historial se conserva intacto. Solo se puede eliminar una serie que nunca se usó (correlativo en 0 y sin ningún comprobante emitido).

Qué ocurre después

• Sin una serie configurada, no puedes facturar ese tipo de comprobante en el local: al intentar vender, el sistema avisará que falta la serie.
• Al emitir, el número se toma de la serie predeterminada del tipo elegido y el correlativo avanza.
• Si desactivas una serie, las ventas dejan de usarla, pero los comprobantes ya emitidos con ella siguen siendo válidos y consultables.

Relacionado: Comprobantes (cajero) · Vender pasaje

Validaciones y errores

Mensaje	Por qué aparece	Qué hacer
No hay una serie configurada para este local y tipo de comprobante.	El local no tiene serie de ese tipo.	Crea la serie del tipo (boleta o factura).
La serie debe tener 4 caracteres alfanuméricos.	El código no cumple el formato/longitud del tipo.	Usa 4 caracteres (ej. B001, F001), solo letras y números.
La serie de Factura debe empezar con «F». · La serie de Boleta debe empezar con «B».	El código no empieza con el prefijo de su tipo.	Factura empieza con F, boleta con B.
Ya existe una serie con ese tipo y número.	La serie está duplicada en la empresa.	Usa otro número de serie.
Tipo de comprobante no válido.	El tipo enviado no está en el catálogo.	Elige boleta o factura de la lista.
No puedes cambiar la serie: ya tiene comprobantes emitidos.	Intentas cambiar el código de una serie ya usada.	No se puede; crea una serie nueva si necesitas otro código.
No puedes eliminar una serie que ya emitió comprobantes. Desactívala en su lugar.	La serie tiene comprobantes o correlativo > 0.	Desactívala en vez de borrarla.
Cambiar el correlativo puede romper la correlatividad ante SUNAT. Confirma para continuar.	Intentas cambiar el correlativo sin confirmar.	Confirma solo si sabes lo que haces.

Preguntas frecuentes

La numeración parece saltada

Un comprobante rechazado por SUNAT puede dar la sensación de un salto, pero el correlativo real que el sistema guarda se mantiene consecutivo y sin huecos. Revisa el estado de los comprobantes; el número "perdido" normalmente corresponde a un intento que no llegó a aceptarse y se reintenta.

No puedo borrar una serie

Es lo esperado si esa serie ya emitió algún comprobante o su correlativo es mayor a 0. Los comprobantes fiscales nunca se eliminan, así que la serie tampoco. Usa Desactivar para que deje de usarse conservando el historial.

¿Cuándo uso una serie externa?

Solo al migrar desde otro sistema. Marca la serie como externa y pon el correlativo en el número donde quedó tu numeración previa, para que la nueva emisión continúe sin repetir ni saltar.